关于朝阳县2017年财政决算的报告

县第十八届人大第一次会议上书面报告了2017年财政预算执行情况。现在决算已经编制完成，受县政府委托，我向本次常委会会议报告如下，请予审议。

一、财政收入完成情况

县第十七届人大第五次会议批准的全县财政总收入20,3194万元，其中一般公共预算收入为48,000万元。

据决算统计，全年完成财政总收入339,313万元，比上年减少15.3%，减收61,163万元，为调整预算的100%，其中2016年有债转贷收入99,974万元，剔除该因素，财政总收入比上年增加38,811万元，增长12.9%；一般公共预算收入45,366万元，比上年增长9%，增收3,753万元，为调整预算的94%。在公共财政预算收入中，税收比重占78%，非税收入比重占22%，低于国定30%标准8个百分点。

——税收：增值税16,357万元，为调整预算的100%，同比增长92.5%，增收7,862万元；营业税 1万元，为调整预算的100%，同比下降99.9%，减收5,701万元；资源税4,820万元，为调整预算的100%，同比减少1.75%，减收86万元；企业所得税1,845万元，为调整预算的100%，同比下降4.1%，减收78万元；个人所得税824万元，为调整预算的100%，同比增长3.4%，增收27万元；其他税种形成一般公共预算收入11,536万元；

——非税收入：专项收入1,983万元，为调整预算的100%，同比下降6.2%，减收132万元；行政事业性收费3,281万元，为调整预算的100%，同比增长66.6%，增收1,312万元；罚没收入4,119万元，为调整预算的100%，同比增长23.2%，增收775万元；国有资源有偿使用收入600万元，为调整预算的100%。

上级补助收入284,980万元，同比增长14.2%，增收35,368万元。

上年结余收入6,124万元，调入资金2,843万元；

二、财政支出完成情况

全县财政一般公共预算支出323,424万元，比上年增长13.2%。

（一）按功能分类主要支出项目完成情况

——一般公共服务支出17011万元，为调整预算的99%，同比下降2.2%，减少支出381万元；

——公共安全支出11,750万元，为调整预算的100%，同比增长5.6%，增加支出619万元；

——教育支出57,945万元，为调整预算的97.9%，同比增长22.6%，增加支出10,683万元；专项增加以及本级财力投入增加是增加支出的主要原因；

——科学技术支出210万元，为调整预算的100%，同比下降39%，减少支出134万元；

——文化体育与传媒支出2,019万元,为调整预算的100%，同比下降24.7%，减少支出662万元；

——社会保障和就业支出80,709万元，为调整预算的100%，同比增长46%，增加支出25,442万元。提高企业职工基本养老保险金发放标准是支出增加的主要原因；

——医疗卫生支出29,635万元，为调整预算的100%，同比增长9.8%，增加支出2,652万元；

——节能环保支出7,490万元，为调整预算的100%，同比增加21.9%，增加支出1,347万元，主要是上级专项增加。

——城乡社区事务支出8,801万元，为调整预算的100%，同比减少18.8%，减少支出2,038万元。

——农林水事务支出76,022万元，为调整预算的96.7%，同比增长0.47%，增加支出354万元

——交通运输支出10,462万元，为调整预算的100%，同比增长32.3%，增加支出2,553万元。

——住房保障支出12,890万元，为调整预算的100%，同比增长1.4%，增加支出181万元；

——资源勘探电力信息等事务支出1,260万元，为调整预算的100%，同比减少32.8%，减少支出615万元；

——商业服务业等事务支出1,690万元，为调整预算的100%，同比下降19.3%，减少支出405万元；

——国土资源气象等事务支出1,149万元，为调整预算的100%，同比下降54.9%，减少支出1398万元；主要是上级专项减少；

——粮油物资管理事务支出462万元，为调整预算的100%，同比减少79.2%，减少支出1,764万元；

（二）按经济分类主要支出项目完成情况

——工资福利、对个人和家庭的补助支出202,032万元，为调整预算206,068的98%，同比增长24.3%，增加支出39,432万元，主要是提高全县财政供养人员工资标准和支付2014年一次性奖励所致；

——商品和服务支出60,991万元，为调整预算的100%，同比下降22%，减少支出17,184万元；

——其他资本性支出（基础设施等固定资产投资）55,142万元，为调整预算的100%，同比增长26.4%，增加支出11,518万元；

——对企事业单位补助支出1,528万元，为调整预算的100%，同比增长17.1%，增加支出223万元。

三、全年财政收支平衡情况

2017年，全县完成财政总收入339,313万元，其中：一般公共预算收入45,366万元，返还性收入3,140万元，一般性转移支付收入175,471万元，专项转移支付收入106,369万元，上年结余收入6,124万元，调入资金2,843万元；财政总支出339,313万元，其中：一般公共预算支出323,424万元，上解上级支出11,853万元，结转下年4,036万元，收支相抵，当年达到了收支平衡的要求。

四、县本级财政收支决算情况

2017年，县本级一般公共预算收入完成19,961万元，税收收入11,451万元、非税收入8,510万元；

2017年，县本级一般公共预算支出235,536万元，其中：一般公共服务支出9,161万元，公共安全支出11,750万元，教育支出24,277万元，科学科技支出210万元，文化体育与传媒支出1,710万元，社会保障和就业支出63,506万元，医疗卫生支出26,253万元，城乡社区事务支出7,381万元，农林水支出55,127万元；

全年完成县本级财政收入251,425万元，其中：一般公共预算收入19,961万元，返还性收入3,140万元，一般性转移支付财力补助112,988万元，专项转移支付收入106,369万元，上年结余6,124万元，调入资金2,843万元；县本级财政支出251,425万元，其中：一般公共预算支出235,536万元，上解支出11,853万元，结转下年4,036万元，当年实现收支平衡。

五、政府性基金决算情况

2017年，全年政府性基金收入完成19,858万元，其中：国有土地使用权出让收入18,707万元，国有土地收益基金收入805万元，农业土地开发资金收入115万元，城市基础设施配套费收入231万元；

2017年，全年政府性基金支出完成31,002万元，其中：大中型水库移民后期扶持基金支出346万元，小型水库移民扶助基金相关支出260万元，国有土地使用权出让相关支出29,323万元，国有土地收益基金相关支出160万元，旅游发展基金支出21万元，彩票公益金相关支出892万元，债务付息支出364万元；

政府性基金总收入完成37,787万元，其中：政府性基金收入19,858万元，上级补助收入12,448万元，上年结余2,761万元。政府性基金总支出完成37,787万元，其中：政府性基金支出31,002万元，政府性基金调出1,122万元，年终结余5,663万元。收支相抵，当年达到了收支平衡的要求。

六、社保费决算情况

1、企业职工基本养老保险

养老保险本年收入35,979万元，本年支出54,903万元，本年收支结余-18,924万元。

2、城乡居民基本养老保险

城乡居民基本养老保险本年收入12,921万元，本年支出9,746万元，本年结余3,175万元。

3、机关事业单位基本养老保险

机关事业单位基本养老保险本年收入7,815万元，本年支出7,447万元，本年收支结余368万元。

4、职工基本医疗保险

职工基本医疗保险本年收入9,181万元，本年支出9,393万元，本年收支缺口212万元。

5、居民基本医疗保险

居民基本医疗保险本年收入28,222万元,本年支出22,593万元，本年收支结余5,629万元。

6、工伤保险基金

工伤保险本年收入4,582万元，本年支出1,939万元，本年收支结余2,643万元。

7、失业保险基金

失业保险本年收入563万元，本年支出126万元，本年收支结余437万元。

8、生育保险基金

生育保险本年收入416万元，本年支出151万元，本年收支结余265万元。

各位委员，2017年财政部门主动适应新常态，坚持新发展理念，围绕保工资、保运转、保民生、保稳定目标任务，积极发挥财政职能作用，切实强化收入征管，努力保障重点支出，不断创新管理模式，持续推进财税改革，为全县经济社会发展做出了积极贡献。

七、三公经费情况

我县2017年三公经费支出1734万元，同比去年减少539万元，降低24%。其中公务接待费94万元，同比去年减少81万元，降低46%；公务用车购置费110万元，同比增加105万元；公务用车运行维护费1530万元，同比减少563万元，降低27%。

1、收入举措更务实，地方财力得到新提升。面对经济下行，政策性减收、企业减负、楼市不稳，财政收入增长十分艰难等诸多困难，全县财税工作坚持总量和质量并重的原则，狠抓财政收入不放松。一是注重培植财源。牢固树立产业兴、财政兴的理念，依托资源优势，在推进铁锰产业发展进程中深挖增收潜力，向骨干财源要财力；依托“五个一”项目建设，营造优良经商环境，培植后续财源；依托房地产、新市镇的发展规模，稳定现有财源。二是强化税收征管。加强部门协调配合，完善齐抓共管的征管机制，进一步增强工作合力。及时研判经济运行和税源变化情况，加强主体税种、重点税源监控，切实抓好挖潜堵漏，提高征收质量。

2、支出结构更优化，民生发展取得新进步。坚持民生优先，增强民生福祉，全年用于民生方面的支出达到258,000万元，同比增长14%，占财政总支出的80%，支出结构进一步优化，公共财政职能进一步凸显。一是支持教育事业。教育支出实现57,945万元，其中安排拨付资金6,440万元用于解决农村中小学薄弱学校改造、校舍维修、推进学前教育行动计划、农村义务教育阶段学校教师特设岗位计划、中等职业教育学校学生资助、学费减免，普通高中家庭经济困难学生发放国家助学金等方面。二是支持卫生事业。医疗卫生支出实现29,635万元，用于基本药物补助、城乡医疗救助、基本公共卫生服务、重大公共卫生专项、计划生育服务专项等方面。三是支持社保和就业。累计拨付养老、医疗、失业、工伤保险、就业补助等社保基金80,709万元，保证了弱势群体的生活、医疗需要，维护了社会和谐稳定。

3、绩效目标更明确，管理水平迈上新台阶。落实刚性要求，严格财经纪律，绩效管理水平不断提升。一是加强财政监督。以县直单位为重点开展财务收支检查，查找资金管理薄弱环节；开展扶贫专项资金检查，监督扶贫资金使用情况，对扶贫资金进行跟踪问效；配合相关部门，对群众反映的突出问题和重大财政支出项目进行监督检查，净化理财环境，规范理财程序；开展产业园区财政资金投入情况的专题调研，探索建立健全产业园区财政资金安全、规范、有效的长效管理机制。二是严控“三公”经费。建立预算源头控制、完善支出审批制度、确保经费下降的管理模式，取得了显著成效。三是开展内部控制制度建设。财政部门成立内控委，设立内控办，按照分事行权、分岗设权、分级授权、强化流程控制、依法合规运行的要求，结合工作实际，制定了《朝阳县财政局内部控制基本制度》，推进了依法理财。四是加强政府债务管理。全面清理核实政府存量债务，将债务纳入全口径预算管理，加强政府债务限额管理，建立健全政府债务风险防控机制，妥善处理存量债务，防范和化解财政金融风险。

2017年，全县财政工作经受住了严峻考验和挑战，取得了较好成绩。这些成绩的取得，是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们加强监督、有力指导的结果，是各级、各部门以及全县人民艰苦奋斗、共同努力的结果。同时，我们也清醒认识到财政改革发展面临的问题与挑战：一是受经济下行压力和政策性减收等多重因素影响，全县财政收入进入低迷、动荡增长的新常态；二是税源结构不尽合理，采矿业“一枝独秀”的局面未有改变，仍然是我县税收收入的主要来源，收入保持稳定增长难度更加突出；三是为保障经济社会发展，交通攻坚、产业转型、城镇升级、生态提质、精准扶贫、民生事业等资金需求巨大，在当前财税改革进一步深化的形势下，收支矛盾更加突出。面对这些困难，我们将以更加积极的姿态、锐意改革的思维、创新务实的举措积极应对。

朝阳县2017年总决算详见附件。

2017年朝阳县总决算.rar