关于朝阳县2018年财政决算的报告

县第十八届人大第二次会议上书面报告了2018年财政预算执行情况。现在决算已经编制完成，受县政府委托，我向本次常委会会议报告如下，请予审议。

一、财政收入完成情况

县第十八届人大第二次会议批准的一般公共预算收入为51,360万元。

据决算统计，全年完成财政总收入395,496万元，比上年增长16.6%，增收56,183万元，为调整预算的100%；一般公共预算收入51,459万元，比上年增长13.4%，增收6,093万元，为调整预算的100%。在公共财政预算收入中，税收比重占78%，非税收入比重占22%，低于国定30%标准8个百分点。

——税收：增值税18,375万元（省统一口径，含营业税），为调整预算的99.3%，同比增长12.3%，增收2,017万元；资源税5,652万元，为调整预算的99.2%，同比增长17.3%，增收832万元；企业所得税2,864万元，为调整预算的136%，同比增长55.2%，增收1,019万元；个人所得税1,310万元，为调整预算的144%，同比增长60%，增收486万元；其他税种形成一般公共预算收入11,686万元。

——非税收入：专项收入1,655万元，为调整预算的75%，同比下降16.5%，减收328万元；行政事业性收费3,213万元，为调整预算的100%，同比下降2.1%，减收68万元；罚没收入5,411万元，为调整预算的123%，同比增长31.4%，增收1,292万元；国有资源有偿使用收入1,245万元，为调整预算的178%，同比增长109%，增收645万元；捐赠收入48万元。

上级补助收入317,321万元，同比增长11.3%，增收32,341万元。

上年结余收入4,036万元，调入资金16,996万元；

二、财政支出完成情况

全县财政一般公共预算支出372,224万元，比上年增长15.1%，增加48,800万元。

（一）按功能分类主要支出项目完成情况

——一般公共服务支出20,959万元，为调整预算的99%，同比增长4.6%，增加支出926万元；

——公共安全支出9,888万元，为调整预算的95.2%，同比下降15.8%，减少支出1,862万元；

——教育支出60,373万元，为调整预算的100%，同比增长4.2%，增加支出2,428万元；

——科学技术支出585万元，为调整预算的100%，同比增长179%，增加支出375万元；

——文化体育与传媒支出2,376万元,为调整预算的100%，同比增长17.7%，增加支出357万元；

——社会保障和就业支出86,189万元，为调整预算的100%，同比增长6.8%，增加支出5,480万元；

——医疗卫生支出34,903万元，为调整预算的100%，同比增长17.8%，增加支出5,268万元；

——节能环保支出5,778万元，为调整预算的100%，同比下降22.9%，减少支出1,712万元。

——城乡社区事务支出14,528万元，为调整预算的100%，同比增长65.1%，增加支出5,727万元。

——农林水事务支出91,967万元，为调整预算的100%，同比增长21%，增加支出15,945万元

——交通运输支出18,628万元，为调整预算的100%，同比增长78%，增加支出8,166万元。

——住房保障支出13,357万元，为调整预算的100%，同比增长3.6%，增加支出467万元；

——资源勘探电力信息等事务支出1,281万元，为调整预算的100%，同比增长1.7%，增加支出21万元；

——商业服务业等事务支出1,876万元，为调整预算的100%，同比增长11%，增加支出186万元；

——国土资源气象等事务支出1,912万元，为调整预算的100%，同比增长66.4%，增加支出763万元；

——粮油物资管理事务支出2,872万元，为调整预算的100%，同比增长521%，增加支出2,410万元；

（二）按经济分类主要支出项目完成情况

——工资福利、对个人和家庭的补助支出223,283万元，为调整预算的100%，同比增长10.1%，增加支出21,251万元(主要是提高全县财政供养人员工资标准所致)；

——商品和服务支出60,506万元，为调整预算的100%，同比下降1%，减少支出485万元；

——其他资本性支出（基础设施等固定资产投资）80,747万元，为调整预算的100%，同比增长46.4%，增加支出25,605万元；

——对企事业单位补助支出2,998万元，为调整预算的100%，同比增长96.2%，增加支出1,470万元。

三、全年财政收支平衡情况

2018年，全县完成财政总收入395,496万元，其中：一般公共预算收入51,459万元，返还性收入3,356万元，一般性转移支付收入202,220万元，专项转移支付收入111,745万元，上年结余收入4,036万元，调入资金16,996万元，债务转贷收入5,684万元；财政总支出395,496万元，其中：一般公共预算支出372,224万元，上解上级支出16,870万元，结转下年718万元，债务还本支出5,684万元，当年实现收支平衡。

四、县本级财政收支决算情况

2018年，县本级一般公共预算收入完成31,748万元，税收收入21,090万元、非税收入10,658万元；

2018年，县本级一般公共预算支出314,352万元，其中：一般公共服务支出13,891万元，公共安全支出9,888万元，教育支出34,149万元，科学科技支出575万元，文化体育与传媒支出2,121万元，社会保障和就业支出79,537万元，医疗卫生支出33,969万元，城乡社区事务支出13,874万元，农林水支出78,687万元；

全年完成县本级财政收入322,757万元，其中：一般公共预算收入31,748万元，返还性收入3,356万元，一般性转移支付财力补助149,192万元，专项转移支付收入111,745万元，上年结余4,036万元，调入资金16,996万元,债务转贷收入5,684万元；县本级财政支出322,757万元，其中：一般公共预算支出314,352万元，上解支出2,003万元，结转下年718万元，债务还本支出5,684万元，当年实现收支平衡。

五、政府性基金决算情况

2018年，全年政府性基金收入完成22,721万元，其中：国有土地使用权出让收入21,582万元，国有土地收益基金收入800万元，农业土地开发资金收入217万元，城市基础设施配套费收入122万元；

2018年，全年政府性基金支出完成21,343万元，其中：大中型水库移民后期扶持基金支出627万元，小型水库移民扶助基金相关支出124万元，国有土地使用权出让相关支出18,234万元，地方重大水利工程建设711万元，旅游发展基金支出7万元，彩票公益金相关支出1,278万元，债务付息支出360万元，债务发行费用支出2万元；

政府性基金总收入完成32,811万元，其中：政府性基金收入22,721万元，上级补助收入2,747万元，上年结余5,663万元，债务转贷收入1,680万元。政府性基金总支出完成32,811万元，其中：政府性基金支出21,343万元，政府性基金调出2,972万元，年终结余6,816万元，债务还本支出1,680万元。当年实现收支平衡。

六、社保费决算情况

1、企业职工基本养老保险本年收入45,569万元，本年支出62,311万元，本年收支缺口16,742万元。

2、城乡居民基本养老保险本年收入13,717万元，本年支出12,526万元，本年结余1,191万元。

3、机关事业单位基本养老保险本年收入29,380万元，本年支出27,888万元，本年收支结余1,492万元。

4、职工基本医疗保险本年收入9,546万元，本年支出9,125万元，本年收支结余421万元。

5、居民基本医疗保险本年收入28,413万元,本年支出27,055万元，本年收支结余1,358万元。

6、工伤保险基金本年收入1,174万元，本年支出1,488万元，本年收支缺口314万元。

7、失业保险基金本年收入680万元，本年支出253万元，本年收支结余427万元。

8、生育保险基金本年收入473万元，本年支出194万元，本年收支结余279万元。

七、三公经费情况

我县2018年三公经费支出2392万元，同比去年增加658万元，增长38%。其中公务接待费29万元，同比去年减少65万元，降低69%；公务用车购置费509万元，同比增加399万元，增长363%；公务用车运行维护费1854万元，同比增加324万元，增长21%。

各位委员，2018年财政部门主动适应新常态，坚持新发展理念，围绕保工资、保运转、保民生、保稳定目标任务，积极发挥财政职能作用，切实强化收入征管，努力保障重点支出，不断创新管理模式，持续推进财税改革，完善县乡财政体制改革，落实“飞地经济”等相关政策。

八、转移支付情况

2018年度专项转移支付111,745万元。

九、债务情况说明

债务还本支出5,684万元。

十、绩效管理说明

我县今年将15家一级预算单位全部列入部门整体预算绩效评价范围，分别为：县委办、政府办、财政局、公安局、交警队、机关事务管理局、市场监督管理局、林业局、水务局、人社局、卫计局、民政局、交通局、发改局、住建局。根据《朝阳县县级财政绩效支出管理暂行办法》（朝县财预字[2013]285）号文件规定，评价的基本内容包括：绩效目标的设定情况，绩效目标的实现程度及效果，财政资金使用情况、财务管理状况和资产配置、使用、处置及其收益管理情况，为加强管理所制定的相关制度、采取的措施等。各单位应在上报本单位预算的同时一并上报本单位的部门整体预算绩效评价表。

 1、收入举措更务实，地方财力得到新提升。一是注重培植财源。依托“五个一”项目建设，营造优良经商环境，培植后续财源；依托房地产、新市镇的发展规模，稳定现有财源。二是强化税收征管。加强部门协调配合，完善齐抓共管的征管机制，进一步增强工作合力；加强主体税种、重点税源监控，切实抓好挖潜堵漏，提高征收质量。

2、支出结构更优化，民生发展取得新进步。坚持民生优先，增强民生福祉，全年用于民生方面的支出达到290,000万元，同比增长12%，占财政总支出的78%，一是支持教育事业。教育支出实现60,373万元，解决农村中小学薄弱学校改造、校舍维修等方面。二是支持卫生事业。医疗卫生支出实现34,903万元，用于基本药物补助、城乡医疗救助、基本公共卫生服务、重大公共卫生专项、计划生育服务专项等方面。三是支持社保和就业。累计拨付养老、医疗、失业、工伤保险、就业补助等社保基金86,189万元。

3、绩效目标更明确，管理水平迈上新台阶。落实刚性要求，严格财经纪律，绩效管理水平不断提升。一是加强财政监督。二是严控“三公”经费。三是开展内部控制制度建设。四是加强政府债务管理。

2018年，全县财政工作经受住了严峻考验和挑战，取得了较好成绩。同时，我们也清醒认识到财政改革发展面临的问题与挑战。面对这些困难，我们将以更加积极的姿态、锐意改革的思维、创新务实的举措积极应对。为全县经济社会发展做出了积极贡献。