朝阳县人民代表大会常务委员会：

    我受朝阳县人民政府委托，向县人大常委会提出2019年朝阳县财政决算报告，请审查。

一、财政收入完成情况

县第十八届人大第二次会议批准的朝阳县2019年一般公共预算收入为60,605万元。

据决算统计，全年完成财政总收入492,269万元，比上年增长24.5%，增收96,773万元；一般公共预算收入61,752万元，比上年增长20%，增收10,293万元，为预算的101.9%。在公共财政预算收入中，税收比重占75.7%，非税收入比重占24.3%，低于国定30%标准5.7个百分点。

——税收：增值税19,330万元，为预算的83.8%，同比增长5.2%，增收955万元；企业所得税3,950万元，为预算的112.9%，同比增长37.9%，增收1,086万元；个人所得税1,868万元，为预算的124.5%，同比增长42.6%，增收558万元；资源税6,782万元，为预算的96.9%，同比增长20%，增收1,130万元；其他税种形成一般公共预算收入14,799万元。

——非税收入：专项收入2,088万元，为预算的109.9%，同比增长26.2%，增收433万元；行政事业性收费4,566万元，为预算的123.4%，同比增长42.1%，增收1,353万元；罚没收入2,739万元，为预算的45.7%，同比下降49.4%，减收2,672万元；国有资源有偿使用收入3,081万元，为预算的308.1%，同比增长147.5%，增收1,836万元；捐赠收入2,349万元。

上级补助收入374,442万元，同比增长18%，增收57,121万元。

上年结余收入718万元，调入资金24,166万元；

二、财政支出完成情况

全县财政一般公共预算支出445,534万元，比上年增长19.7%，增加73,310万元。

（一）按功能分类主要支出项目完成情况

——一般公共服务支出324,149万元，为调整预算的99.9%，同比增长54.7%，增加支出11,455万元；

——公共安全支出12,376万元，为调整预算的100%，同比增长25.2%，增加支出2,488万元；

——教育支出75,631万元，为调整预算的100%，同比增长25.3%，增加支出15,258万元；

——科学技术支出245万元，为调整预算的100%，同比下降58.1%，减少支出340万元；

——文化体育与传媒支出4,822万元,为调整预算的100%，同比增长102.9%，增加支出2,446万元；

——社会保障和就业支出84,300万元，为调整预算的100%，同比下降2.2%，减少支出1,889万元；

——医疗卫生支出41,829万元，为调整预算的100%，同比增长19.8%，增加支出6,926万元；

——节能环保支出5,049万元，为调整预算的100%，同比下降12.6%，减少支出729万元。

——城乡社区事务支出17,427万元，为调整预算的100%，同比增长20%，增加支出2,889万元。

——农林水事务支出117,959万元，为调整预算的99.9%，同比增长28.3%，增加支出25,992万元

——交通运输支出17,838万元，为调整预算的100%，同比下降4.2%，减少支出790万元。

——住房保障支出20,871万元，为调整预算的100%，同比增长56.3%，增加支出7,514万元；

——资源勘探电力信息等事务支出1,424万元，为调整预算的100%，同比增长11.2%，增加支出143万元；

——商业服务业等事务支出1,470万元，为调整预算的77.7%，同比下降21.6%，减少支出406万元；

——国土资源气象等事务支出2,566万元，为调整预算的100%，同比增长34.2%，增加支出654万元；

——粮油物资管理事务支出968万元，为调整预算的100%，同比下降66.3%，减少支出1,904万元；

（二）按经济分类主要支出项目完成情况

——工资福利、对个人和家庭的补助支出244,581万元，为调整预算的100%，同比增长9.5%，增加支出21,295万元；

——商品和服务支出78,306万元，为调整预算的100%，同比增长29.4%，增加支出17,800万元；

——其他资本性支出（基础设施等固定资产投资）115,219万元，为调整预算的99.5%，同比增长42.7%，增加支出34,472万元；

——对企事业单位补助支出2,972万元，为调整预算的100%，同比下降0.9%，减少支出26万元。

——债务利息及费用支出4,456万元，为调整预算的100%，同比下降5%，减少支出234万元。

 

三、全年财政收支平衡情况

2019年，全县完成财政总收入492,268万元，其中：一般公共预算收入61,752万元，返还性收入3,356万元，一般性转移支付收入311,151万元，专项转移支付收入59,935万元，上年结余收入718万元，调入资金24,166万元，债务转贷收入31,191万元；财政总支出492,268万元，其中：一般公共预算支出445,534万元，上解上级支出18,550万元，结转下年993万元，债务还本支出27,192万元，当年实现收支平衡。

四、县本级财政收支决算情况

2019年，县本级一般公共预算收入完成36,463万元，税收收入23,075万元、非税收入12,809万元；

2019年，县本级一般公共预算支出370,783万元，其中：一般公共服务支出22,672万元，公共安全支出12,376万元，教育支出35,084万元，科学科技支出245万元，文化体育与传媒支出4,439万元，社会保障和就业支出81,290万元，医疗卫生支出40,829万元，城乡社区事务支出16,518万元，农林水支出103,002万元。

2019年，县本级完成财政总收入417,518万元，其中：一般公共预算收入36,463万元，返还性收入3,356万元，一般性转移支付收入261,689万元，专项转移支付收入59,935万元，上年结余收入718万元，调入资金24,166万元，债务转贷收入31,191万元；财政总支出417,518万元，其中：一般公共预算支出370,783万元，上解上级支出18,550万元，结转下年993万元，债务还本支出27,192万元，当年实现收支平衡。

五、政府性基金决算情况

2019年，全年政府性基金收入完成29,889万元，其中：国有土地使用权出让收入28,085万元，国有土地收益基金收入1,390万元，农业土地开发资金收入312万元，城市基础设施配套费收入102万元；.

2019年，全年政府性基金支出完成26,721万元，其中：国家电影事业发展专项资金安排的支出35万元，旅游发展基金支出125万元，大中型水库移民后期扶持基金支出1,309万元，小型水库移民扶助基金相关支出141万元，国有土地使用权出让相关支出22,720万元，  国家重大水利工程建设基金安排的支出986万元，彩票公益金相关支出1,003万元，债务付息支出400万元，债务发行费用支出2万元.

政府性基金总收入完成41,889万元，其中：政府性基金收入29,889万元，上级补助收入3,599万元，上年结余6,816万元，债务转贷收入1,585万元。政府性基金总支出完成41,889万元，其中：政府性基金支出26,721万元，政府性基金调出4,615万元，年终结余8,968万元，债务还本支出1,585万元。当年实现收支平衡。

六、社保费决算情况

1、企业职工基本养老保险本年收入86,092万元，本年支出98,128万元，本年收支缺口12,036万元。

2、城乡居民基本养老保险本年收入14,131万元，本年支出14,711万元，本年结余-580万元。

3、机关事业单位基本养老保险本年收入31,401万元，本年支出31,525万元，本年收支结余-124万元。

4、职工基本医疗保险本年收入11,730万元，本年支出4,878万元，本年收支结余6,852万元。

5、居民基本医疗保险本年收入30,517万元,本年支出29,830万元，本年收支结余687万元。

6、工伤保险基金本年收入1,362万元，本年支出1,130万元，本年收支缺口232万元。

7、失业保险基金本年收入745万元，本年支出524万元，本年收支结余221万元。

8、生育保险基金本年收入582万元，本年支出200万元，本年收支结余382万元。

七、三公经费情况

我县2019年三公经费支出1,926万元，同比去年减少466万元，降低19.5%。其中公务接待费25万元，同比去年减少4万元，降低13.8%；公务用车购置费235万元，同比减少274万元，降低53.8%；公务用车运行维护费1,666万元，同比减少188万元，降低10.1%。

各位委员，2019年财政部门坚持新发展理念，围绕保工资、保运转、保民生、保稳定目标任务，积极发挥财政职能作用，切实强化收入征管，努力保障重点支出，不断创新管理模式，持续推进财税改革，完善县乡财政体制改革，落实“飞地经济”等相关政策。

八、转移支付情况

2019年专项转移支付59,935万元。

九、债务说明

债务还本支出27,192万元。

十、绩效管理情况

印发朝县财绩字〔2019〕108号《朝阳县全面实施预算绩效管理暂行办法》，对预算指标实施全面的绩效管理与监督。

 1、组织收入多措并举，地方财力不断夯实。一是努力挖掘税源。夯实采矿业等主体税源，拓展服务业等新兴税源，狠抓增值税、资源税等主体税种，深挖环保税等新兴税种增收潜力。二是严厉清缴欠税。加大稽查打击力度,千方百计，协同作战。对柳城服务业集聚区和柳城经济开发区企业类纳税人进行摸底调查，所发生欠税一律清缴入库。三是促进企业属地纳税。鼓励金融企业在朝阳县设立分支机构，鼓励将财政账户和预算单位账户设在县域内银行。引导县直机关公务用车和县域内机动车辆到在我县纳税的保险公司投保。四是推进综合治税治费网络平台建设。全县139家成员单位纳入综合治税平台系统管理。通过综合治税指数平台的比对、分析、核查，挖掘潜力，扩大税源。五是大力支持园区建设。改善营商环境，加快基础设施建设，使乡镇招商引资、“飞地经济”项目进入园区，建立新税基，涵养新财源，推进“161”工程。截至2019年底， 朝阳县“飞地经济”落地开工项目共77个，圆满实现全县28个乡镇落地开工项目全覆盖。柳城经济开发区实现税收3500万元，成为新的增收亮点。

2、优化支出有保有压，惠民政策有效落实。紧紧围绕科学调整和优化支出结构目标，积极筹措财力，按照省确定的“一保工资性支出、二保养老金发放、三保基本民生支出、四保基本运转支出”的保障顺序，有力支持教育、社保、建设等民生支出。一是工资和养老金按时足额发放。普调财政供养在职人员、离休人员工资，把以前年度拖欠的十三个月工资补齐，补发公安局职工两项补贴。二是民生福祉支出有力保障。城乡居民医疗保险基金、城乡居民养老保险基金、职工医保、失业保险、工伤保险、优抚补助金等都得到了及时发放，政府补助标准进一步提高。三是支持教育事业发展。争取省级专项补助资金1,734万元，启动我县义务教育阶段学生营养午餐项目，改善学生营养状况。投资1,900万元，实施完成全县农村义务教育薄弱学校改造建设项目12个。投资2,266万元对全县61所义务教育学校实施新建或改造食堂。投资275万元，新建幼儿园3所。

3、完善体制科学发展，财税改革不断深化。一是巩固县乡财政管理体制改革成果。推进县乡“分灶吃饭”，3年内乡镇新增财力全部留给乡镇。按照“飞地经济”税收管理，实现的县级财政收入返还给乡镇。研究酝酿县级财力每年拿出500万元用于奖励乡镇增收激励措施。开展乡镇财政体制改革检查、非税收入清查、税源秩序清查行动，督促乡镇创收入，杜绝坐收坐支、乱拉税源等行为，为深化乡镇财政体制改革打基础。二是加快国有企业改革步伐。推进朝阳县贾家店农场有限公司与农垦集团的联合重组工作，在完成资产评估的基础上，按照要求，进行资产划转。推进朝阳县新华书店有限公司与省出版集团的联合重组，进行资产清查和资产评估工作，为企业重组做好前期基础准备。三是推进财政绩效考评。印发了《朝阳县全面实施预算绩效管理暂行办法》。召开全县绩效管理工作大会和预算绩效管理培训大会。扶贫资金动态监控平台有关绩效部分圆满完成上级规定各项指标，完成率均达到100%。极大的提高了我县预算绩效管理工作水平。

2019年，全县财政工作经受住了严峻考验和挑战，取得了较好成绩。同时，我们也清醒认识到财政改革发展面临的问题与挑战。在县委县政府的坚强领导下，接受县人大的依法监督，听取县政协的意见建议，克服新冠肺炎疫情引发的不确定困难，克服尖锐的收支矛盾，执行积极有为的财政政策，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，统筹推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展，为县域振兴和民生改善提供有力保障。