关于朝阳县2021年财政决算的报告
县财政局局长 汤海军
主任、各位副主任、各位委员：
县第十九届人大第一次会议上书面报告了2021年财政预算执行情况，现在决算已经编制完成，受县政府委托，我向本次人大常委会报告如下，请予审议。
一、财政收入完成情况
全年财政总收入完成487,149万元，同比增长3.82%，增收17,933万元。其中，一般公共预算收入完成75,166万元，为调整预算的100.36%，同比增长5.37%，增收3,832万元。返还性收入完成3,356万元，与上年持平。一般性转移支付收入完成297,982万元，同比下降3.1%，减收9,547万元（其中：共同事权转移支付收入完成113,672万元，同比降低10.13%，减收12,813万元）。专项转移支付收入完成35,040万元，同比降低45.73%，减收29,524万元。债务转贷收入完成39,664万元，同比增长77.04%，增收30,557万元。调入资金33,106万元。上年结余收入2,516万元。动用预算稳定调节基金319万元。
一般公共预算收入中，税收收入比重占75.7%，非税收入比重占24.3%。
——税收收入完成56,900万元，为调整预算的99.59%，同比增长14.54%，增收7,222万元。
——非税收入完成18,266万元，为调整预算的102.8%，同比降低15.65%，减收3,390万元。
二、财政支出完成情况
全年财政总支出完成487,149万元，同比增长3.82%，增加17,933万元。其中：一般公共预算支出343,428万元，同比下降20.76%，减少89,990万元，上解上级支出24,580万元，同比下降6.71%，减少1,769万元，债务还本支出31,319万元，同比增长373.53%，增加24,705万元，安排预算稳定调节基金266万元。结转下年支出87,556万元。
（一）按功能分类主要支出项目完成情况
——一般公共服务支出完成35,363万元，为调整预算的100%，同比增长16.78%，增加支出5,082万元；
——公共安全支出完成11,729万元，为调整预算的93.83%，同比下降5.4%，减少支出670万元；
——教育支出完成64,507万元，为调整预算的83.78%，同比下降14.73%，减少支出11,145万元；
——社会保障和就业支出完成65,450万元，为调整预算的71.47%，同比下降30.39%，减少支出28,573万元；
——卫生健康支出完成27,146万元，为调整预算的100%，同比增长8.58%，增加支出2,144万元；
——节能环保支出完成2,189万元，为调整预算24.32 %，同比下降75.2%，减少支出6,637万元；
——农林水支出完成60,911万元，为调整预算的55.07%，同比下降46.33%，减少支出52,590万元；
——交通运输支出完成13,353万元，为调整预算的80.93%，同比下降29.34%，减少支出5,544万元；
——住房保障支出完成14,426万元，为调整预算的70.37%，同比下降38.37%，减少支出8,980万元。
（二）按经济分类主要支出项目完成情况
——工资福利、对个人和家庭的补助支出225,347万元，为调整预算的75.67%，同比下降18.27%，减少支出50,383万元；
——商品和服务支出53,805万元，为调整预算的100%，同比增加7.46%，增加支出4,015万元；
——机关、事业单位资本性等其他支出64,276万元，为调整预算的78.58%，同比下降40.43%，减少支出43,622万元；
三、县本级财政收支决算情况
县本级财政总收入完成410,033万元，其中：一般公共预算收入30,600万元，返还性收入3,356万元，一般性转移支付收入265,432万元，专项转移支付收入35,040万元，上年结余收入2,516万元，调入资金33,106万元，债务转贷收入39,664万元,动用预算稳定调节基金319万元。
财政总支出完成410,033万元，其中：一般公共预算支出266,312万元，上解上级支出24,580万元，债务还本支出31,319万元，安排预算稳定调节基金266万元，结转下年支出87,556万元。
四、政府性基金决算情况
政府性基金总收入完成105,813万元，同比下降48.14%，减少98,217万元。其中：政府性基金收入72,641万元，上级补助收入2,757万元，调入资金3,634万元，上年结余25,551万元，债务转贷收入1,230万元。
政府性基金总支出完成105,813万元，同比下降48.14%，减少98,217万元，其中：政府性基金预算支出64,413万元，调出资金12,298万元，债务还本支出1,230万元，结转下年支出27,872万元。
五、社会保险基金决算情况
1、城乡居民基本养老保险本年收入完成16,565万元，本年支出完成15,817万元，本年结余748万元。
2、机关事业单位基本养老保险本年收入完成38,661万元，本年支出完成36,954万元，本年收支结余1,707万元。
3、职工基本医疗保险本年收入完成13,768万元，本年支出完成13,810万元，本年收支结余-42万元。
4、城乡居民基本医疗保险本年收入完成33,330万元,本年支出完成29,284万元，本年收支结余4,046万元。
5、工伤保险基金本年收入完成1,904万元,本年支出完成1,986万元，本年收支结余-82万元。
六、“三公”经费支出情况
三公经费支出1,776万元，同比去年减少6万元，下降0.34%。其中公务接待费38万元，同比上年增加6万元，增长18.75%；公务用车购置及运行维护费1,737万元，同比上年减少12万元，下降0.69%。
七、2021年主要财税政策落实和重点财政工作情况
2021年，财政部门克服财政短收困难，缓解尖锐收支矛盾，执行积极有为的财政政策，贯彻新发展理念，加强财政资源统筹，切实强化收入征管，努力保障重点支出，防范和化解财政风险，推进财政改革，为“十四五”规划开篇布局、保驾护航。
（一）深挖税源，广聚财源，科学组织财政收入。一是竭力挖掘税源。狠抓主体税种，深挖新兴税种。二是大力促进企业属地纳税。三是协力利用好综合治税治费网络平台。四是以基础设施建设为重点，全力推进并加快园区建设步伐。五是努力向上争取，支持事业发展。
（二）精打细算，加力提效，努力优化财政支出。一是下达各级财政部门疫情防控资金，畅通抗击疫情资金拨付绿色通道。二是支持产业结构调整。为企业拨付扶持基金。三是优化营商环境。牵头制定《朝阳县成本竞争力强专项行动方案》，继续有效执行国家级和省级先后出台的各项税费优惠政策。四是满足乡村振兴资金需求。支持全县乡镇产业项目，修建一事一议村内道路，建设美丽乡村和红色美丽乡村。五是工资、养老金等按时足额发放。住房公积金等政府补助标准进一步提高。六是发展文教和创城事业。
（三）完善体制，激活机制，不断推进财政改革。一是推进预算“一体化”改革。二是加快国有企业改革步伐。三是加强专户管理。
（四）严肃纪律，提高绩效，加强财政管理。一是规范“一卡通”补贴发放。二是提高财政投资评审和政府采购质量。三是加强财政绩效管理。四是严肃财经纪律。五是强化债务管理。
总体看，财政改革发展各项工作稳步推进。但在预算执行和财政工作中仍面临挑战。主要是：财力紧张，小预算大支出，夯实基层“三保”压力大，各项事业发展资金需求巨大，政府债务负担较重，加剧财政收支矛盾。我们高度重视这些问题，严格遵循县人大常委会决议及各项工作要求，将努力采取措施加以解决，推动财政高质量发展。